Bài giảng Tín dụng ngân hàng 1 - Chương 1: Tổng quan về hoạt động kinh doanh ngân hàng - Lê Thị hiệp Thương

TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1 
Tiến sĩ Lê Thị hiệp Thương 
Khoa Tín dụng 
Trường Đại học ngân hàng TP HCM 
hiepthuonglt@gmail.com 
Nội dung 
 Chương 1: Tổng quan về hoạt động KDNH 
Chương 2: Nghiệp vụ huy động tiền gởi 
Chương 3: Nguyên lý chung về tín dụng ngân hàng 
Chương 4:Các sản phẩm tín dụng ngân hàng 
Chương 1 Tổng quan về hoạt động kinh doanh ngân hàng 
1.1.Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 
Khái niệm 
Các loại hình ngân hàng 
1.2 Các nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng 
Nghiệp vụ tạo nguồn vốn 
Nghiệp vụ sử dụng vốn 
Nghiệp vụ ngoại bảng 
1.3 Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 
Khái niệm 
Các loại rủi ro 
Biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng 
Ngân hàng – tổ chức tài chính trung gian 
Các chủ thể thừa vốn 
Các chủ thể thiếu vốn 
Ngân hàng 
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 
huy động tiền gởi 
Vay trên thị trường 
Vốn chủ sở hữu 
Nguồn vốn để kinnh doanh 
Dự trữ 
Cấp tín dụng 
Đầu tư 
Kinh doanh khác 
Đặc trưng của hoạt động ngân hàng 
Giao dịch trực tiếp với các chủ thể trong nền kinh tế 
Cung cấp dịch vụ thanh toán và cho vay trực tiếp 
Tài sản tài chính là chủ yếu 
Hoạt động ngân hàng tại Việt nam 
Căn cứ pháp lý : 
Luật Ngân hàng NNVN 
Luật Các tổ chức tín dụng 
Luật công ty 
Luật liên quan khác như bộ luật dân sự , luật đất đai  
Hệ thống ngân hàng tại Việt nam 
Ngân hàng thương mại 
Ngân hàng đầu tư 
Ngân hàng phát triển 
Ngân hàng chính sách 
Ngân hàng hợp tác 
Ngân hàng quốc doanh 
Ngân hàng cổ phần 
Ngân hàng liên doanh 
Ngân hàng nước ngoài 
Đặc điểm của KDNH 
1-Là kinh doanh có điều kiện : thu lợi nhuận 
Mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận 
Lợi nhuận và rủi ro 
Nguồn thu nhập chính : 
thu phí/hoa hồng từ việc cung cấp dịch vụ 
Chênh lệch giá giữa đầu ra với đầu vào 
Đặc điểm của KDNH 
2-Đối tượng kinh doanh là các tài sản tài chính 
Kinh doanh ngân hàng là việc sản xuất , buôn bán , quản lý , lưu thông và sử dụng tiền cùng các tài sản tài chính 
Đặc điểm của KDNH 
3-Hoạt động gắn với các định chế tài chính trung gian 
Thị trường tài chính 
Thị trường phi tài chính 
Hoạt động của trung gian tài chính là biến đổi TS, biến đổi rủi ro và chi phí , cung cấp khả năng thanh toán bằng TM, biến đổi thời điểm đáo hạn của các TSTC 
Đặc điểm của KDNH 
4-Hoạt động chịu sự chi phối mạnh mẽ của môi trường 
Môi trường kinh tế xã hội 
Sự phát triển của cách mạng khoa học kỹ thuật 
Môi trường chính trị và hệ thống pháp luật 
Đặc điểm của KDNH 
5- Là hoạt động KD đặc biệt và có rủi ro cao 
Rủi ro môi trường , sản xuất cao 
Đặc biệt : tính tập trung cao cạnh tranh cao 
Kiểm soát vĩ mô trong quản lý NN 
Chi phí thành lập , củng cố , mở rộng 
Khai thác tối đa các lợi thế 
Quá trình sản xuất đồng thời là quá trình tiêu thụ 
PHÂN LOẠI NGHIỆP VỤ KD NGÂN HÀNG 
THEO LỊCH SỬ HÌNH THÀNH 
Nghiệp vụ truyền thống 
Nghiệp vụ hiện đại 
THEO TÍNH CHẤT KINH DOANH 
Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng 
Nghiệp vụ kinh doanh phi ngân hàng 
THEO CÁCH HẠCH TOÁN 
Nghiệp vụ nội bảng 
Nghiệp vụ ngoại bảng 
THEO TÍNH SINH LỜI 
Nghiệp vụ sinh lời 
Nghiệp vụ không sinh lời 
Nghiệp vụ nội bảng 
Nghiệp vụ nguồn vốn ( nghiệp vụ tài sản nợ ) 
Nghiệp vụ sử dụng vốn ( NV TS có ) 
Nghiệp vụ tạo nguồn vốn kinh doanh 
Nghiệp vụ sử dụng vốn kinh doanh 
NGHIỆP VỤ NGUỒN VỐN 
NGHIỆP VỤ 
HUY ĐỘNG VỐN 
TIỀN GỞI 
VAY TRÊN THỊ TRƯỜNG 
TẠO VỐN 
CHỦ SỞ HỮU 
VỐN ĐIỀU LỆ 
VỐN HÌNH THÀNH TRONG KINHDOANH 
NGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN 
Tiền 
Tiền mặt 
Tiền gởi 
Nghiệp vụ tín dụng 
Cho vay 
Chiết khấu 
Cho thuê 
Dự phòng tổn thất 
Nghiệp vụ đầu tư 
Đầu tư góp vốn 
Đầu tư chứng khoán 
Tài sản cố định 
Nhà đất 
Máy móc thiết bị 
Tài sản khác 
Cơ cấu 
0-10 
NỢ KHÁC 
7-20 
TSCĐ VÀ TS = 
5-8 
VỐN CHỦ SH 
5-15 
NV ĐẦU TƯ 
17-30 
VAY 
70-80 
NV TÍN DỤNG 
65-80 
TIỀN GỞI 
3-8 
TIỀN 
% 
NGUỒN VỐN 
% 
TÀI SẢN 
NGHIỆP VỤ NGOẠI BẢNG 
Là những nghiệp vụ của ngân hàng không cần hoặc không trực tiếp tạo nguồn vốn hoặc sử dụng vốn tại ngân hàng 
Không thể hiện trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng 
Thường là những trái quyền (cam kết với khách hàng ) 
NGHIỆP VỤ NGOẠI BẢNG 
Nghiệp vụ ngoại bảng cũng được phân loại theo : tính sinh lời , nghiệp vụ tài sản có hay tài sản nợ 
Các nghiệp vụ ngoại bảng sinh lời : 
Bảo lãnh 
Thu hộ , chi hộ , 
Quản lý ngân quĩ 
Môi giới trên các thị trường 
Nghiệp vụ két sắt , vận chuyển tiền 
Mối quan hệ giữa các nghiệp vụ 
Quan hệ nhân quả 
Quan hệ tương hỗ 
Quan hệ giữa nghiệp vụ nội bảng với nghiệp vụ ngoại bảng 
Quan hệ giữa nghiệp vụ sinh lời và không sinh lời 
RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 
Môi trường kinh doanh của ngân hàng 
Môi trường 
kinh tế 
Môi trường 
Tự nhiên xã hội 
Môi trường 
pháp lý 
Trình độ phát triển 
hệ thống NH 
Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 
Rủi ro quản lý 
Rủi ro phân phối 
Rủi ro tài chính 
Rủi ro quản lý 
Rủi ro phân phối 
1- RỦI RO TÁC NGHIỆP 
2- RỦI RO KỸ THUẬT 
3- RỦI RO SẢN PHẨM MỚI 
4- RỦI RO CHIẾN LƯỢC 
RỦI RO TÀI CHÍNH 
RỦI RO TÍN DỤNG 
RỦI RO THANH KHỎAN 
RỦI RO LÃI SUẤT 
RỦI RO QUỐC TẾ 
RỦI RO VỐN 
RỦI RO TÍN DỤNG 
Khái niệm 
Các biện pháp hạn chế 
Các biện pháp phòng ngừa 
Các biện pháp xử lý 
Các biện pháp tác động 
Tới khách hàng 
Tới hoạt động ngân hàng