Bài giảng Thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập khẩu - Chương 1: Tổng quan về thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập khẩu

THANH TOÁN QUỐC TẾ 
VÀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP 
KHẨU
BỘ MÔN NGÂN HÀNG CHỨNG KHOÁN
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
DH
M_TMU
TÀI LIỆU THAM KHẢO
[1] PGS.TS.Nguyễn Thị Phương Liên (2014), “Giáo trình
Thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập khẩu”, NXB Thống
kê, Hà Nội.
[2] PGS.TS. Nguyễn Thị Thu Thảo (2009), “Nghiệp vụ thanh
toán quốc tế”, NXB Tài chính.
[3] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2007), “Giáo trình Thanh
toán quốc tế", NXB Thống kê, Hà Nội.
[4] Andars Grath (2008), “The handbook of International
Trade and Final”.
[5] Edward G.Hinkelman, “International Payment”, World
Trade Press.
DHTM_TMU
NỘI DUNG CHƯƠNG TRÌNH
Chương 1: Tổng quan về thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập 
khẩu
Chương 2: Các phương tiện thanh toán quốc tế
Chương 3: Các điều kiện thanh toán quốc tế
Chương 4: Các phương thức thanh toán quốc tế
Chương 5: Tín dụng xuất nhập khẩu
Chương 6: Bảo lãnh Xuất Nhập Khẩu
DHTM_TMU
Chương 1
TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN 
QUỐC TẾ VÀ TÀI TRỢ XUẤT 
NHẬP KHẨU
DHTM_TMU
Nội dung chính
1.1. KHÁI NIỆM , ĐẶC ĐIỂM VÀ VAI TRÒ CỦA THANH
TOÁN QUỐC TẾ
1.2. CÁC NGUỒN LUẬT ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG THANH
TOÁN QUỐC TẾ
1.3. CÁC CHỨNG TỪ THANH TOÁN QUỐC TẾ
1.4. VAI TRÒ CỦA TÀI TRỢ XNK
DHTM_TMU
1.1. Khái niệm, đặc điểm và vai trò
của thanh toán quốc tế
1.1.1. KHÁI NIỆM
THANH TO¸N QUÈC TÕ LΜ VIÖC THÙC HIÖN C¸C NGHÜA VÔ CHI 
TR¶ VΜ QUYÒN HËNG LÎI VÒ TIÒN TÖ PH¸T SINH TRªN C¬ SË C¸C
HO¹T ®ÉNG KINH TÕ VΜ PHI KINH TÕ GI÷A C¸C TÆ CHØC, C¸ NH©N
NÍC NΜY V ÍI C¸C TÆ CHØC, C¸ NH©N NÍC KH¸C, HAY GI÷A MÉT
QUÈC GIA V ÍI C¸C TÆ CHØC QUÈC TÕ, TH«NG QUA QUAN HÖ NG©N
HΜNG CÑA C¸C N ÍC LIªN QUAN.
DHTM_TMU
1.1.2. Đặc điểm
- TTQT không chỉ chịu sự điều chỉnh của luật
pháp quốc gia mà còn chịu sự điều chỉnh của
luật pháp, công ước và tập quán quốc tế như
UCP, URC, URR, Incoterms
- TTQT chịu ảnh hưởng của tỷ giá và dự trữ
ngoại tệ của các quốc gia
- Các giao dịch TTQT chủ yếu được thực hiện
thông qua các hệ thống NHTM
- Hoạt động thanh toán là một loại hình dịch vụ
DHTM_TMU
1.1.3. Vai trò
- Thanh toán quốc tế với nền kinh tế
- Thanh toán quốc tế với ngân hàng
DHTM_TMU
1.2. Các nguồn luật điều chỉnh 
hoạt động thanh toán quốc tế
1.2.1. Các công ước quốc tế
- Công ước Giơnevơ về séc năm 1931 được nhiều
nước áp dụng (Đức, Pháp, Ý, Hà Lan, Đan Mạch)
-Công ước Giơnevơ 1930, Luật thống nhất về hối
phiếu - ULB (Uniform Law for Bill of Exchange
-LuËt hèi phiÕu vµ kú phiÕu quèc tÕ do uû ban LuËt
Th¬ng m¹i quèc tÕ cña LHQ. Kú häp thø 15 New 
York, ngµy 26/07 ®Õn 6/08/1982, tµi liÖu sè A/CN 
9/211 ngµy 18/02/1982.
DHTM_TMU
1.2.2. Các nguồn luật quốc gia
- LuËt HP cña Anh 1882 BEA (Bill of Exchange Acts) ->
¸p dông cho níc Anh vµ c¸c níc thuéc ®Þa Anh.
- LuËt th¬ng m¹i thèng nhÊt cña Mü 1962 UCC (Uniform
Commercial Code) ¸p dông trong ph¹m vi níc Mü vµ c¸c
níc ch©u Mü La tinh
- Luật các công cụ chuyển nhượng của Việt Nam năm 
2005, số hiệu 49/2005/QH11 ngày 29/11/2005
DHTM_TMU
1.2.3. C¸c thông lệ và tập quán quốc tế
- Quy t¾c thèng nhÊt vµ thùc hµnh vÒ tÝn 
dông chøng tõ
- Quy t¾c thèng nhÊt vÒ nhê thu
DHTM_TMU
1.3. Các chứng từ thanh toán 
quốc tế
1.3.1. Chứng từ thương mại
- Chứng từ hàng hóa: hóa đơn thương mại (Commercial Invoice), 
phiếu đóng gói hàng hóa (Packing list), 
- Chứng từ vận tải: Vận tải đơn đa phương thức (Multimodal Bill of 
Lading), Vận tải đơn đường biển (Ocean Bill of Lading-B/L), Vận 
tải đơn đường hàng không (Airway Bill), Vận tải đơn đường sắt 
(Railway Bill)...
- Chứng từ khác: Chứng nhận bảo hiểm (Insurance Certificate), 
Chứng nhận chất lượng và số lượng hàng (Certificate of Quality 
and Quantity), chứng nhận kiểm dịch thực vật (Phytosanitary 
Certificate), chứng nhận khử trùng (Fumigation Certificate)
1.3.2. Chứng từ tài chính
DHTM_TMU
1.3.2. Chứng từ tài chính
- Hối phiếu (Bill of Exchange-Draft)
- Lệnh phiếu (Promisory Note)
- Hóa đơn tài chính (Financial Invoice)
DHTM_TMU
1.4. Vai trò của tài trợ XNK
1.4.1. Bản chất của hoạt động tài trợ Xuất nhập 
khẩu
1.4.2. Các chủ thể tham gia tài trợ Xuất nhập khẩu
- Các doanh nghiệp Xuất nhập khẩu
- Các ngân hàng
- Các công ty tài chính: Bao thanh toán hoặc bao 
thu, tín dụng thuê mua
DHTM_TMU
1.4.3. Vai trò hoạt động tài trợ XNK
- Đối với doanh nghiệp nhận tài trợ
- Đối với tổ chức tài trợ (NHTM)
DHTM_TMU
1.5. Phân loại tài trợ XNK
1.5.1. Căn cứ vào thời gian tài trợ
- Tín dụng ngắn hạn
- Tín dụng trung hạn
- Tín dụng dài hạn
1.5.2. Căn cứ vào mục đích tài trợ
- Tài trợ Xuất khẩu
- Tài trợ Nhập khẩu
DHTM_TMU
1.5. Phân loại tài trợ XNK
1.5.3. Căn cứ vào chủ thể tài trợ
- Tín dụng thương mại
- Tín dụng ngân hàng
1.5.4. Căn cứ vào đối tượng tài trợ:
-Tín dụng tiền tệ: nội tệ, ngoại tệ
- Tín dụng hàng hóa
- Tín dụng qua chữ ký 
DHTM_TMU