Bài giảng Tín dụng ngân hàng 1 - Chương 4: Các sản phẩm tín dụng - Lê Thị hiệp Thương

CHƯƠNG 4 CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG ( bài giảng dành cho các lớp chuyên ngành ) 
TS.Lê Thị Hiệp Thương 
Trường Đại học Ngân hàng 
TP HCM 
Nội dung 
1. nghiệp vụ chiết khấu 
2.nghiệp vụ bao thanh toán 
3. nghiệp vụ cho vay 
4. nghiệp vụ cho thuê tài chính 
5. nghiệp vụ bảo lãnh 
11/29/2021 
2 
4-1 Nghiệp vụ chiết khấu 
Mô tả 
Khách hàng 
Ngân hàng 
Người thụ lệnh 
1 
2 
3 
4 
5 
11/29/2021 
3 
Nghiệp vụ chiết khấu 
Đối tượng chiết khấu 
Thương phiếu 
Kỳ phiếu , trái phiếu sắp tới hạn thanh tóan của các tổ chức tín dụng 
Tín phiếu , trái phiếu sắp tới hạn thanh tóan của chính phủ / chính quyền địa phương 
11/29/2021 
4 
Các đặc trưng cơ bản 
Rủi ro trong nghiệp vụ CK 
So sánh với các nghiệp vụ khác 
Nghiệp vụ chiết khấu 
11/29/2021 
5 
4-2 nghiệp vụ bao thanh toán 
Khái niệm 
Điều kiện 
Tiện ích 
Kỹ thuật cấp 
So sánh với các nghiệp vụ khác 
11/29/2021 
6 
Khái niệm bao thanh toán : 
	” Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng ngắn hạn của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua , bán hàng hoá đã được bên bán hàng và bên mua hàng thoả thuận trong hợp đồng mua , bán hàng ”. 
11/29/2021 
7 
ĐƠN VỊ 
 BAO THANH TOÁN 
BÊN BÁN HÀNG 
BÊN MUA HÀNG 
1 
2 
3 
4 
5 
6 
7 
	 QUY TRÌNH BAO TT 
11/29/2021 
8 
 Đối với doanh nghiệp bán hàng : 
doanh nghiệp bán hàng có thêm một kênh huy động vốn , phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh . 
giảm sự phụ thuộc vào các khoản vay Ngân hàng.Doanh số bán hàng càng cao thì khoản ứng trước càng nhiều . 
Tránh được rủi ro từ việc thu nợ . 
Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc theo dõi , thu hồi khoản phải thu . 
Nâng cao tính cạnh tranh trong doanh nghiệp , 
Ngăn chặn được rủi ro tỷ giá  
11/29/2021 
9 
 Đ ối với DN mua hàng : 
Tăng sức mua của doanh nghiệp mà không cần sử dụng các hạn mức tín dụng sẵn có của doanh nghiệp. 
Có thể mua hàng không qua việc mở thư tín dụng (L/C). 
Có thể chào mua hàng với điều khoản thanh toán hấp dẫn.  
11/29/2021 
10 
Đối với bao thanh toán XK: 
Dịch vụ bao thanh toán quốc tế sẽ làm thay toàn bộ phần việc của nhà xuất khẩu trong thanh toán với nhà nhập khẩu . Nếu không thanh toán được với bên mua , ngân hàng làm dịch vụ này sẽ chịu trách nhiệm thanh toán toàn bộ cho bên bán . Vì vậy , dịch vụ bao thanh toán được xem như dịch vụ bảo hiểm trong thanh toán . 
11/29/2021 
11 
Đối với nhà NK: 
Đối với nhà nhập khẩu ,  dịch vụ BTT  tạo   điều kiện cho họ   có thể mua hàng với phương thức thanh toán trả chậm ( ghi sổ ), không cần phải sử dụng các nguồn tín dụng khác , do đó tránh được các thủ tục , chi phí xin vay , bảo lãnh hay ký quỹ mở L/C nếu thanh toán quốc tế . Ngoài ra , nhà nhập khẩu cũng có thể coi đơn vị  BTT như một kênh thông tin tham khảo quan trọng về năng lực sản xuất , cung ứng hàng hoá của người xuất khẩu . 
11/29/2021 
12 
4.3- Cho vay 
Cho vay là hình thức cấp tín dụng bằng tiền của ngân hàng mà trong đó ngân hàng cấp một mức dư nợ nhất định cho khách hàng sử dụng trong một thời hạn nhất định 
11/29/2021 
13 
Đặc trưng 
Vốn tín dụng dưới hình thái giá trị là tiền 
Mang tính ứng trước 
Không bị giới hạn bởi qui mô và thời gian 
Có độ rủi ro cao 
 yêu cầu khi vay phải có phương án 
 yêu cầu tính hiệu quả và khả thi của phương án 
11/29/2021 
14 
Các phương thức cho vay 
Cho vay từng lần 
Cho vay theo hạn mức tín dụng 
Cho vay theo dự án 
Cho vay hợp vốn 
Cho vay trả góp 
Cho vay theo HMTD dự phòng 
Cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng 
Cho vay theo hạn mức thấu chi 
11/29/2021 
15 
4.4 Cho thuê tài chính 
Các bên tham gia 
1 
2 
3 
4 
5 
6 
7a 
7b 
8 
11/29/2021 
16 
Cho thuê tài chính 
Các đặc trưng 
Quyền sở hữu tài sản được chuyển giao khi chấm dứt thời hạn hợp đồng 
Hợp đồng có qui định quyền chọn mua 
Thời hạn hợp đồng bằng phần lớn thời gian họat động của tài sản 
Hiện giá của các khỏan tiền thuê lớn hơn hoặc gần bằng giá trị của TS cho thuê 
11/29/2021 
17 
Cho thuê tài chính 
Lợi ích của NV cho thuê tài chính 
Các hình thức cho thuê tài chính 
Cho thuê 3 bên (net lease) 
Cho thuê 2 bên 
11/29/2021 
18 
4-5.BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 
Khái niệm 
Bảo lãnh ngân hàng là việc ngân hàng cam kết với bên thứ ba về việc thực hiện thay cho khách hàng của mình trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ đã cam kết đối với bên thứ ba 
11/29/2021 
19 
CÁC BÊN THAM GIA 
SƠ ĐỒ 
NGÂN HÀNG 
KHÁCH HÀNG 
BÊN THỨ BA 
1 
2 
BÊN BẢO LÃNH 
3 
BÊN ĐƯỢC BẢO LÃNH 
NGUỜI THỤ HƯỞNG 
11/29/2021 
20 
Đặc trưng 
Là nghiệp vụ ngoại bảng 
Làm chức năng pháp lý 
Là công cụ bảo đảm trong các giao dịch 
Là hình thức tài trợ vốn 
11/29/2021 
21 
CÁC LỌAI BẢO LÃNH 
CĂN CỨ VÀO BẢN CHẤT CỦA BẢO LÃNH 
CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC PHÁT HÀNH 
CĂN CỨ VÀO ĐIỀU KIỆN THANH TÓAN 
CĂN CỨ VÀO MỤC ĐÍCH BẢO LÃNH 
11/29/2021 
22 
CĂN CỨ VÀO BẢN CHẤT CỦA BẢO LÃNH 
BẢO LÃNH ĐỒNG NGHĨA VỤ 
 Qui tắc đồng phạm vi 
 Nghĩa vụ bổ sung 
BẢO LÃNH ĐỘC LẬP 
Qui tắc độc lập 
Tính hòan tòan phù hợp 
11/29/2021 
23 
 CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC PHÁT HÀNH 
Bảo lãnh trực tiếp 
NH BẢO LÃNH –PHÁT HÀNH 
NH THÔNG BÁO 
KH ĐƯỢC BL 
BÊN THỤ HƯỞNG 
1 
2 
3a 
3b 
3b 
11/29/2021 
24 
CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC PHÁT HÀNH 
Bảo lãnh gián tiếp 
NH CHỈ THỊ 
NH PHÁT HÀNH 
KH ĐƯỢC BL 
BÊN THỤ HƯỞNG 
1 
2 
3 
4 
11/29/2021 
25 
CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC PHÁT HÀNH 
ĐỒNG BẢO LÃNH 
NGÂN HÀNG 1 
NGÂN HÀNG 2 
NGÂN HÀNG 3 
NGÂN HÀNG ĐẦU MỐI 
KHÁCH HÀNG 
BÊN THỤ HƯỞNG 
1 
11/29/2021 
26 
CĂN CỨ VÀOĐIỀU KIỆN THANH TÓAN 
Bảo lãnh theo yêu cầu 
Bảo lãnh kèm chứng từ 
Bảo lãnh kèm phán quyết của trọng tài hoặc tòa án 
11/29/2021 
27 
Căn cứ vào mục đích 
Bảo lãnh vay vốn 
Bảo lãnh hòan tạm ứng 
Bảo lãnh trả chậm ( thanh tóan ) 
Bảo lãnh chậm trả thuế 
Bảo lãnh vay ngân hàng khác 
Bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ 
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 
Bảo lãnh tham gia đấu thầu 
11/29/2021 
28 
So sánh các sản phẩm 
Chiết khấu với bao thanh toán 
Cho vay với chiết khấu 
Cho vay với bảo lãnh 
Cho vay với cho thuê tài chính 
11/29/2021 
29